Crossfinances

Финансовая аналитика

Категории

Анализ финансового состояния ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Способами обеспечения необходимого уровня ликвидности являются:

· отзыв или конверсия кредитов;

· продажа части портфеля ссуд и инвестиций;

· распределение активов и пассивов путем составления таблицы всех счетов пассивов в целях выявления, какую часть каждого вида пассива следует разместить в ликвидные статьи активов для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;

· расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;

· выпуск обращающихся депозитных сертификатов, облигаций и т.д.;

· получение займов от Центрального банка и т.д.

Анализ рискованности деятельности банка проведем по трем видам риска: кредитному, процентному и валютному.

Кредитный риск - вероятность потерь, возникающих при неблагоприятном изменении структуры денежных потоков банка в результате неисполнения (или неточного исполнения) клиентами, контрагентами или эмитентами своих обязательств перед банком либо обязательств по сделкам, гарантированным банком. В данную категорию попадают риски, связанные как с осуществлением прямого кредитования заемщиков и оказанием им услуг кредитного характера, так и риски, связанные с нарушениями условий расчетов по сделкам, заключаемым банком на открытом рынке.

Произведем оценку кредитного риска коммерческого банка ЗАО «Банк Русский Стандарт» экспертным методом. Для этого рассмотрим и оценим следующие группы факторов кредитного риска:

К факторам, повышающим кредитный риск, относятся следующие:

1) значительный размер сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;

2) большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;

) концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

) внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;

) удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;

) либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);

) неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

) значительные суммы, выданные заемщикам, взаимосвязанным между собой;

) нестабильная экономическая и политическая ситуация;

10) другие факторы.

Далее пятью экспертами значения каждой из групп факторов ранжируются по степени вероятности риска и нормируются, т.е. каждой группе присваивается определенный балл (Bi) - от 1 до 5 - по следующей шкале:

- слабовероятная;

- маловероятная;

- вероятная;

- весьма вероятная;

- почти возможная.

Также экспертами для каждой группы факторов присваивается свой вес (wi), который отражает долю влияния фактора в общей величине риска. При этом сумма весов приравнивается к 1.

Величина кредитного риска (R) для каждого эксперта определяется по следующей формуле:

R = Σ (Bi × wi).

Рассмотрим экспертные оценки баллов и весов факторов, а также величину кредитного риска по каждому из экспертов (таблицы 2.2.9 - 2.2.13).

Таблица 2.2.9

Оценка факторов кредитного риска (эксперт 1)

Фактор

Балл (Bi)

Вес (wi)

Индекс риска

А

Б

В

Г = Б × В

1

4

0,15

0,6

2

4

0,15

0,6

3

3

0,13

0,39

4

2

0,13

0,26

5

2

0,1

0,2

6

2

0,1

0,2

7

2

0,07

0,14

8

1

0,07

0,07

9

1

0,05

0,05

10

1

0,05

0,05

Сумма

1

2,56

Перейти на страницу: 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Анализ финансового состояния предприятия (на примере ООО Жемчужина)
Под финансовым состоянием предприятия понимается способность предприятия финансировать свою деятельность. Финансовое состояние предприятия - это совокупность показателей, отражающих его способность погасить свои долговые обязательства. Финансовое состояние может быть ус ...

Анализ эффективности использования трудовых ресурсов в вагонном ремонтном депо Челябинск
Начавшийся в 2001 году процесс реформирования в системе железнодорожного транспорта коснулся всех в нашем обществе. Основой Структурной реформы стало повышение устойчивости и качества работы железнодорожного транспорта для обеспечения благоприятных перспектив общенационально ...