Crossfinances

Финансовая аналитика

Категории

Отток денежных средств

В данном случае отток денежных средств складывается из четырех экономических элементов.

. Затраты на закупку сырья.

. Затраты на заработную плату работников.

. Уплата единого социального налога.

. Прочие текущие расходы (200%).

Амортизация не включается в отток, т.к не вызывает реального оттока денежных средств:

Отток = ДС + ДЗП + ЕСН + ДПР , (4.2)

Отток = 294120000 + 2796000 +950640 + 5592000 = 303458640 .

Так как затраты остаются постоянными в течение 15 лет, то и отток остается постоянным.

Найдём значение индекса рентабельности, которое равно отношению суммы дисконтированного притока к сумме дисконтированного оттока денежных средств. Этот показатель характеризует уровень доходов на единицу затрат, то есть эффективность вложений.

Если показатель больше единицы, то проект можно считать эффективным.

(4.3)

Таблица 1 - Таблица денежных потоков (по годам)

Период

Приток

Отток

ЧДП приток-отток

КДП

ДДП

NPV

0

0,00

-2 142 355 500,00

-2 142 355 500,00

-2 142 355 500,00

-2 142 355 500,00

-2 142 355 500,00

1

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

-982 605 840,00

1 008 477 965,22

-1 133 877 534,78

2

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

177 143 820,00

876 937 361,06

-256 940 173,72

3

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

1 336 893 480,00

762 554 227,01

505 614 053,28

4

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

2 496 643 140,00

663 090 632,18

1 168 704 685,46

5

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

3 656 392 800,00

576 600 549,72

1 745 305 235,19

6

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

4 816 142 460,00

501 391 782,37

2 246 697 017,55

7

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

5 975 892 120,00

435 992 854,23

2 682 689 871,79

8

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

7 135 641 780,00

379 124 221,07

3 061 814 092,86

9

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

8 295 391 440,00

329 673 235,71

3 391 487 328,57

10

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

9 455 141 100,00

286 672 378,88

3 678 159 707,45

11

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

10 614 890 760,00

249 280 329,46

3 927 440 036,92

12

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

11 774 640 420,00

216 765 503,88

4 144 205 540,80

13

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

12 934 390 080,00

188 491 742,50

4 332 697 283,30

14

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

14 094 139 740,00

163 905 863,05

4 496 603 146,35

15

1 606 032 000,00

-446 282 340,00

1 159 749 660,00

15 253 889 400,00

142 526 837,43

4 639 129 983,78

Перейти на страницу: 1 2 3

Анализ формирования и использования прибыли в СПК Колхоз Восток
Прибыль, известнейшая с давних времен категория, получила новое содержание в условиях современного экономического развития страны, формирования реальной самостоятельности субъектов хозяйствования. Являясь главной движущей силой рыночной экономики, она обеспечивает интересы ...

Анализ эффективности использования основных фондов
Основные средства составляют главную часть активов компаний, действующих во многих сферах предпринимательской деятельности. Информация о них имеет большое значение для характеристики финансового положения и результатов деятельности компании. Основные средства оказывают непос ...